Chương trình sản xuất theo giai đoạn của Ấn Độ (PMP) chính là lý do dẫn đến quyết định của Samsung. PMP nhằm mục đích thúc đẩy sản xuất linh kiện địa phương ở Ấn Độ và dự kiến ban đầu có hiệu lực vào tháng 3/2020.
Tuy nhiên, chính phủ Ấn Độ đã quyết định tăng tốc mọi thứ và yêu cầu việc sản xuất các linh kiện nói trên sẽ bắt đầu vào tháng 2/2019 năm 2019 hoặc sẽ áp thuế 10% (cuối cùng có thể là 11%) đối với bất kỳ linh kiện nhập khẩu nào.
Trong trường hợp này, nhiều sản phẩm nhập khẩu bị ảnh hưởng sẽ là màn hình, linh kiện mà Samsung chưa thể sản xuất tại địa phương và cần nhập từ nước ngoài. Màn hình chiếm 25% -30% chi phí điện thoại và đồng thời chi phí sản xuất cũng sẽ tăng lên đáng kể nếu bị đánh thuế.
Hiện phần lớn tấm nền LED và nhiều linh kiện sản xuất smartphone khác của Samsung tại Ấn Độ đang nhập khẩu từ Việt Nam. Tuy nhiên, chính phủ Ấn Độ gần đây áp dụng hàng loạt loại thuế mới khiến các công ty sản xuất điện tử gặp nhiều khó khăn. Trong bức thư gửi tới chính phủ Ấn Độ, Samsung nói "điện thoại di động do Ấn Độ sản xuất sẽ không thể cạnh tranh với các nền kinh tế có chi phí sản xuất thấp như Việt Nam".
Năm 2018, chính phủ Ấn Độ bắt đầu áp thuế 5% với các mặt hàng điện tử là linh kiện tấm nền LED cho TV. Quyết định này khiến Samsung phải ngừng sản xuất TV ở Ấn Độ trong quý gần nhất.
Samsung Ấn Độ đã thông báo với Chính phủ Ấn Độ rằng, nếu thuế nhập khẩu mới được thi hành, họ sẽ cần phải ngừng sản xuất những mẫu điện thoại hàng đầu của mình ở nước này và giảm sản xuất điện thoại thông minh tầm trung.
Thậm chí, hãng điện tử Hàn Quốc có thể bỏ kế hoạch trước đó là tăng xuất khẩu điện thoại di động được sản xuất tại Ấn Độ (chiếm khoảng 40% sản lượng toàn cầu trong năm 2019).
Chính phủ Ấn Độ được cho là đang xem xét việc thực hiện và vấn đề xóa bỏ thuế.